Trésorerie & cash flow
Rédigé par Jonathan G. — Expert-comptable associé, ComptaVibes by Euraudit
Prévisions, gestion du BFR et optimisation de vos flux.
Comprendre le Besoin en Fonds de Roulement
Le BFR représente le décalage de trésorerie entre les encaissements (ventes) et les décaissements (achats, charges). Un BFR positif signifie que l'entreprise doit financer ce décalage, un BFR négatif qu'elle dispose d'une ressource de financement.
Le BFR se calcule ainsi : Stocks + Créances clients - Dettes fournisseurs. Son optimisation passe par la réduction des délais de paiement clients, la négociation de délais fournisseurs plus longs et une gestion rigoureuse des stocks.
Établir un plan de trésorerie
Le plan de trésorerie est un tableau prévisionnel mois par mois qui anticipe l'ensemble des entrées et sorties de cash. Il permet de détecter à l'avance les périodes de tension et de mettre en place des solutions préventives.
Il doit intégrer les encaissements prévisionnels (ventes, subventions, apports), les décaissements (fournisseurs, salaires, charges sociales, impôts, remboursements d'emprunt) et la TVA à décaisser.
Solutions pour améliorer votre trésorerie
Plusieurs leviers permettent d'améliorer votre trésorerie : la relance systématique des impayés (notre partenaire IA peut automatiser vos relances à partir de 400€ HT/mois), l'affacturage, l'escompte de traites, les facilités de caisse bancaires et le crédit de campagne.
Pennsylvanie l'optimisation du cycle d'exploitation reste le levier principal : facturez rapidement, relancez vos clients, négociez vos délais fournisseurs et maîtrisez vos stocks.
Pilotage avec des tableaux de bord
Grâce à Pennylane, vous disposez de tableaux de bord en temps réel pour suivre votre trésorerie, votre CA et vos indicateurs clés. Cette visibilité vous permet de prendre les bonnes décisions au bon moment.
Chez ComptaVibes, nos forfaits TPE/PME incluent des tableaux de bord et du reporting personnalisé pour un pilotage optimal de votre entreprise.
Cet article a une vocation informative et ne remplace pas un conseil personnalisé.
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